Logo

N3-2 Le suivi d'un compte fournisseur
1. Saisis les valeurs attendues dans les zones rose
2. Clique sur "Vérification"
...VERT => Bravo, le choix est correct !
...MAUVE => C'est la bonne lettre, continue !
...ORANGE => Compatibilisation partiellement correcte, réfléchis !
...ROUGE => C'est faux, recommence ! Courage...
3. S'il n'y a pas de valeur, ne rien inscrire (laisser la cellule vide)
Je lettre le compte du fournisseur Bonneterre au 15 mars
La première lettre est A en majuscle
L'ordre alphabétique respecte la chronologie des règlements rapprochés
Réglement 1 =A - Règlement 2 = B
La valeur décimale est saisie avec un point . et non une virgule

COMPTE 401BON00 - FOURNISSEUR BONNETERRE
Condition de règlement : à 30 jours fin de mois par acceptation de la Lettre de Change Relevé (LCR)
ou au comptant sous escompte de 1,5 % avec avoir
JNL DATE LIBELLÉ Échéance DÉBIT
Lt Lt = lettre
Prochaine lettre A
CRÉDIT SOLDE ANALYSE du COMPTE
AC 02/09 Facture 1025 30/10 626.44 -626.44
OD 06/09 LCR 1025 626.44 0.00
AC 14/10 Facture 1123 30/11 325.48 -325.48
OD 20/10 LCR 1123 325.48 0.00
AC 25/10 Facture 1236 30/11 654.82 -654.82
BQ 29/10 Chèque 602123 645.00 -9.82
AC 05/11 Facture 1296 31/12 687.68 -697.50
AC 08/11 Facture d’avoir A1236 9.82 -687.68
OD 09/11 LCR 1296 687.38 0.00
AC 28/11 Facture 1325 31/12 1236.78 -1236.78
BQ 02/12 Chèque 602221 1218.23 -18.55
AC 13/12 Facture 1432 31/01 326.84 -345.39
OD 20/12 LCR 1432 326.84 -18.55
AC 12/01 Facture 1564 28/02 689.99 -708.54
AC 16/01 Facture d’avoir A1564 10.00 -698.54
BQ 26/01 Chèque 602289 680.00 -18.54
AC 30/01 Facture 1638 28/02 658.14 -676.68
OD 10/02 LCR 1638 658.14 -18.54
AC 15/02
Facture 1715 Le comptable qui a saisi le chèque en règlement de la facture 1715 du 15/02 a commis une inversion de chiffres.
Après vérification le montant de 456,56 € de la facture est bien le montant exact
31/03 456.56 -475.10
OD 19/02 LCR 1715 465.56 -9.54
AC 26/02 Facture 1843 31/03 693.21 -702.75
OD 02/03 LCR 1843 693.21 -9.54
AC 10/03 Facture 1918 30/04 125.23 -134.77
OD 15/03 RECTIF 1 - Facture d’avoir A1325
OD 15/03 RECTIF 2 - Facture 1564 2268
OD 15/03 RECTIF 3 - Règlement facture 2572 2272

Pour aller plus loin

 Je passe les écritures comptables de régularisation du compte fournisseur
N° Rectif JOURNAL DES ÉCRITURES DE RÉGULARISATION
JL Date Libellé de l'opération Mouvement Compte Montant
RECTIF 1 OD 15/03 Facture d’avoir A1325
RECTIF 2 OD 15/03 Facture 1564
RECTIF 3 OD 15/03 Règlement facture 2572

Pour aller plus loin
Je mets à jour le compte du fournisseur en fonction des écritures comptables Accéder au compte