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N1-1 Le suivi d'un compte fournisseur

1. Saisis les valeurs attendues
2. Clique sur "Vérification"
...VERT => Bravo, le choix est correct !
...MAUVE => C'est la bonne lettre, trouve l'association à cette lettre !
...ROUGE => C'est faux, recommence ! Courage...
3. S'il n'y a pas de valeur, ne rien inscrire (laisser la cellule vide)
Je lettre le compte de notre fournisseur AVICENNE au 30 octobre
La première lettre est A en majuscle
L'ordre alphabétique respecte la chronologie des règlements rapprochés
Réglement 1 =A - Règlement 2 = B
La valeur décimale est saisie avec un point . et non une virgule
Extrait du journal des achats
Exemple : Facture 20220709 du 05/07

L'écriture est ventilée dans les différents comptes du Grand-Livre
dont le compte de tiers : 401AVI00 Fournisseur AVICENNE

Activités de l'entreprise
  • Vente de plantes en pot et bouquets achetées à des horticulteurs
  • Vente de cartes de vœux, objets de décoration et d’engrais
  • Création de compositions florales sur mesure à base de feuillages et de fleurs coupées
    Les compositions, rangées par catégorie, sont présentées sur catalogue numérique aux clients
Compte - 401AVI00 Fournisseur AVICENNE
Condition de règlement : sous 30 jours
Dates Documents Débit
Débit = diminution de la dette fournisseur (règlements et avoirs)
Lt
Lt = lettre
--------------
Commencer le lettrage par la lettre A
Technique
- Répérer le 1er règlement
- Rechercher la(es) facture(s) correspondante(s) et éventuellement l'avoir
- Affecter la lettre A au règlement et à la facture (doit et avoir)
Crédit
Crédit = augmentation de la dette fournisseur (factures)
Solde
Solde créditeur = Reste à payer au fournisseur
Solde => différence entre le débit et le Crédit
Solde débiteur => Total débit > Total crédit
Solde créditeur => Total crédit > Total débit
05/07 Facture 202207009 28 258,50 - 28 258,50
15/07 Facture 202203055 1 365,25 - 29623,75
21/07 Chèque BP 240621 28 258,50 - 1 365,25
28/07 Facture 202207102 25 512,30 - 26 877,55
19/08 Chèque 240560 25 512,30 - 1 365,25
25/08 Facture 202208053 19 874,55 - 21 239,80
28/08 Facture 202208059 15 990,80 - 37 230,60
12/09 Chèque BPSO55263 1 365,25 -35 865,35
21/09 Chèque BP 240665 19 874,55 -15 990,80
30/09 Facture 20229089 4 321,20 -20 312,00
05/10 Facture 202210095 30 033,80 - 50 345,80
15/10 Chèque BP 240768 4 321,20 - 46 024,60
24/10 Facture 202210102 2 600,60 -48 625,20
30/10 VIR 455623 30 033,80 - 18 591,40

Je rélève et je justifie les éléments non pointés en respectant la chronologie.
Je définis l'action à mener
Justification du solde Action à mener
LIBELLÉ DE L'OPÉRATION COMPTABLE Montant
non lettré		 Échéance
ou
Date du règlement		 Type Que dois-je faire ? Compte de régularisation