Le suivi des comptes clients
Atelier 3-2

1. Saisis les valeurs attendues
2. Clique sur "Vérification"
...VERT => Bravo, le choix est correct !
...MAUVE => C'est la bonne lettre, continue !
...ROUGE => C'est faux, recommence ! Courage...
3. S'il n'y a pas de valeur, ne rien inscrire (laisser la cellule vide)

Je lettre les comptes clients au 30 septembre
J'apporte les rectifications comptables attendues suite au contrôle du compte (n° de pièce = RECTIF)

La première lettre est A en majuscle
L'ordre alphabétique respecte la chronologie des règlements rapprochés
Réglement 1 =A - Règlement 2 = B
La valeur décimale est saisie avec un point . et non une virgule
Si le solde est égal à 0 : saisir 0.00 ou 0

Compte - 411SOB00 SOBIO Agen
Paiement à 30 jours ou à réception de la facture sous escompte de 2 %
JNL	DATE	N° PIÈCE	LIBELLÉ ÉCRITURE		DÉBIT	LT	CRÉDIT	SOLDE
								1230.40
								-90.00
								-923.20
								-279.30
								-923.30
								-78.18



* Le montant qui a été saisi correspond bien au montant de la facture 532

Compte - 411SOB01 SOBIO Bordeaux
Paiement à 30 jours ou à réception de la facture sous escompte de 2 %
JNL	DATE	N° PIÈCE	LIBELLÉ ÉCRITURE		DÉBIT	LT	CRÉDIT	SOLDE
								833.20
								1076.40
								2388.80
								2268.68
								2911.23
								1475.75

Compte - 411SOB02 SOBIO Pau
Paiement à 30 jours ou à réception de la facture sous escompte de 2 %
JNL	DATE	N° PIÈCE	LIBELLÉ ÉCRITURE		DÉBIT	LT	CRÉDIT	SOLDE
								212.55
								196.25
								0.00
								339.90
								679.80

Compte - 411SOB03 SOBIO Périgueux
Paiement à 30 jours ou à réception de la facture sous escompte de 2 %
JNL	DATE	N° PIÈCE	LIBELLÉ ÉCRITURE		DÉBIT	LT	CRÉDIT	SOLDE
								2320.42
								46.41
								694.53
								681.57
								46.41

Pour aller plus loin

Je passe les écritures comptables de régularisation du compte

Respecter l'ordre des comptes du plan comptable
Sauf pour le compte de TVA à positionner sous le compte de classe 2, 6 ou 7

N° Rectif	JOURNAL DES ÉCRITURES DE RÉGULARISATION
N° Rectif	JNL	DATE	LIBELLÉ ÉCRITURE		N° COMPTE	INTITULÉ DU COMPTE	MONTANT
RECTIF 1	OD	30/09	CH243 SOB00 - Inversion de chiffres	DÉBIT
RECTIF 1	OD	30/09	CH243 SOB00 - Inversion de chiffres	CRÉDIT

RECTIF 2	OD	30/09	VIR412 SOB01 - Erreur d’imputation	DÉBIT

	OD	30/09	VIR412 SOB01 - Erreur d’imputation	CRÉDIT

RECTIF 3	OD	30/09	CH248 SOB00 - Arrondi de règlement	DÉBIT
RECTIF 3	OD	30/09	CH248 SOB00 - Arrondi de règlement	CRÉDIT

RECTIF 4	OD	30/09	FA 546 SOB02 - Double enregistrement	DÉBIT
	OD	30/09	FA 546 SOB02 - Double enregistrement	DÉBIT
	OD	30/09	FA 546 SOB02 - Double enregistrement	CRÉDIT

RECTIF 5	OD	30/09	Avoir FA544 SOB03 - Escompte de règlement	DÉBIT
	OD	30/09	Avoir FA544 SOB03 - Escompte de règlement	DÉBIT
	OD	30/09	Avoir FA544 SOB03 - Escompte de règlement	CRÉDIT