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Le suivi des comptes clients
Atelier 3-1
1. Saisis les valeurs attendues
2. Clique sur "Vérification"
...VERT => Bravo, le choix est correct !
...MAUVE => C'est la bonne lettre, continue !
...ROUGE => C'est faux, recommence ! Courage...
3. S'il n'y a pas de valeur, ne rien inscrire (laisser la cellule vide)
Je lettre le compte du client au 1er juillet
Je rectifie le compte dans le journal des OD (2 dernières lignes)
La première lettre est A en majuscle
L'ordre alphabétique respecte la chronologie des règlements rapprochés
Réglement 1 =A - Règlement 2 = B

Compte - 411TOU00 - CLIENT TOUT BIO & ZEN
Paiement à 30 jours ou à réception de la facture sous escompte de 2 %
JNL DATE LIBELLÉ ÉCRITURE ÉCHÉANCE type='text'>DÉBIT LT CRÉDIT SOLDE
01/04/20N Solde à nouveau F577 10/04/20N 2578.00 2578.00
VE 02/04/20N Facture F587 15/04/20N 782.50 3360.50
BQ 08/04/20N Chèque 598 2578.00 782.50
BQ 10/04/20N Chèque 612 acompte 687.20 95.30
VE 18/04/20N Facture F601 30/04/20N 1458.70 1554.00
BQ 20/04/20N Chèque 654 782.50 771.50
VE 22/04/20N Avoir A125 125.80 645.70
VE 05/05/20N Facture F635 30/05/20N 2687.20 3332.90
VE 10/05/20N Avoir A130 258.00 3074.90
BQ 15/05/20N Chèque 678 1333.00 1741.90
VE 22/05/20N Facture F688 10/06/20N 458.60 2200.50
BQ 30/05/20N Chèque 699 2000.00 200.50
VE 05/06/20N Facture F702 15/06/20N 312.50 513.00
BQ 15/06/20N Chèque 714 54.50 458.50
VE 18/06/20N Facture F736 30/06/20N 675.85 1134.35
BQ 20/06/20N Chèque 725 662.33 472.02
VE 22/06/20N Facture F769 15/07/20N 1487.60 1959.62
VE 30/06/20N Avoir A145 135.80 1823.82
OD 30/06/20N
OD 30/06/20N


1. Saisis les valeurs attendues
2. Clique sur "Vérification"
...VERT => Bravo, le choix est correct !
...ROUGE => C'est faux, recommence ! Courage...
J'analyse les factures après le lettrage et je prends une décision d'action

ANALYSE DES FACTURES APRÈS LETTRAGE
DATE N° ÉCHÉANCE ENCAISSÉE ? DÉCISION À PRENDRE
01/04/20N F577 10/04/20N
02/04/20N F587 15/04/20N
18/04/20N F601 30/04/20N
05/05/20N F635 30/05/20N
22/05/20N F688 10/06/20N
05/06/20N F702 15/06/20N
18/06/20N F736 30/06/20N
22/06/20N F769 15/07/20N


Pour aller plus loin

 Je passe les écritures comptables de régularisation du compte
Respecter l'ordre des comptes du plan comptable
Sauf pour le compte de TVA à positionner sous le compte de classe 2, 6 ou 7
N° Rectif JOURNAL DES ÉCRITURES DE RÉGULARISATION
JL Date Libellé de l'opération Mouvement Compte Montant
RECTIF 1 OD 30/09 CH678 TOUT BIO & ZEN - Arrondi de règlement DÉBIT
OD 30/09 CH678 TOUT BIO & ZEN - Arrondi de règlement CRÉDIT
RECTIF 3 OD 30/09 CH725 TOUT BIO & ZEN - Escompte de règlement DÉBIT
OD 30/09 CH725 TOUT BIO & ZEN - Escompte de règlement DÉBIT
OD 30/09 CH725 TOUT BIO & ZEN - Escompte de règlement CRÉDIT