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N5-1 Le rapprochement bancaire
1. Saisis les valeurs attendues
2. Clique sur "Vérification"
...VERT => Bravo, le choix est correct !
...MAUVE => C'est la bonne lettre, trouve l'association à cette lettre !
...ROUGE => C'est faux, recommence ! Courage...
Je lettre le compte 51220000 Banque avec le relévé de compte de la banque en ligne
La première lettre est A en majuscule
L'ordre alphabétique respecte la chronologie du rapprochement
Le rapprochement se fait du compte 51220000 vers le relevé de compte de la banque

EXTRAIT du GRAND-LIVRE de l'ENTREPRISE
51220000 Banque BANCATOUS   Du 01.05 au 15.05.20N
Dates Libellés Débit
Débit = augmentation de l'avoir en banque (entrée d'argent)
Lt
Lt = lettre
A pour le 1er lettrage
Z si l'opération a été rapprochée lors de la période précédente
! = si inversion de chiffre
Les valeurs qui figurent sur le relevé bancaire sont réputées exactes
Crédit
Crédit = diminution de l'avoir en banque (sortie d'argent)
Solde
01/05 Solde au 30.04.20N 9 991.81 9 991.81
01/05 5619 Chèque Bonneterre 89.98 9 901.83
01/05 5620 VIR Danival 8 544.95 1 356.88
02/05 6629 Virement Bio Chartrons 225.41 1 582.29
02/05 8051 Remise d’espèces 2 554.95 4 137.24
03/05 3352 Remise de chèques clients 1 990.00 6 127.24
04/05 9011 Retrait d’espèces 150.00 5 977.24
6/05 5621 Chèque Alizaire 354.23 5 623.01
07/05 5622 Chèque Melvita 2 323.23 3 299.78
08/05 3353 Remise de chèques clients 3 056.88 6 356.66
08/05 4432 Prélèvement Engie 159.90 6 196.76
08/05 7254 Carte Bleue La Papéthèque 49.00 6 147.76
09/05 5623 Chèque Au bouquet d’Or 491.37 5 656.39
04/05 3354 Remise de chèques clients 1 998.30 7 654.69
10/05 0221 Frais bancaires 12.00 7 642.69
11/05 5624 Chèque Avicenne 400.00 7 242.69
12/05 5625 Chèque Weleda 336.98 6 905.71
13/05 5626 Chèque Pronatura 124.50 6 781.21
14/05 3355 Remise de chèques clients 1 445.66 8 226.87
15/05 4433 Prélèvement Orange 390.00 7836.87


Édition du relevé bancaire depuis le site www.bancatous.fr
Du 01.05 au 15.05.20N
Compte courant 96868325770  BIC code Swift : BANC42FR
IBAN : FR76 3745 2697 0096 8683 2577 033
Dates Opérations Débit
Débit = diminution de l'avoir en banque (sortie d'argent)
Lt Crédit
Crédit = augmentation de l'avoir en banque (entrée d'argent)
01/05 Solde à nouveau 6.08
01/05 Dépôt d’espèces 5 545.88
02/05 Chèque 5619 895.25
02/05 Remise de chèques clients 2 259.60
02/05 Remise de chèques clients 3 521.12
04/05 Chèque 5614 445.62
04/05 Remise de chèques clients 1 990.00
04/05 Virement La vie Claire 225.41
05/05 VIR 5620 8 544.95
07/05 Retrait d’espèces 150.00
08/05 Prélèvement Engie 159.90
08/05 Chèque 5622 2 332.23
08/05 Frais de tenue de compte (dont TVA 20 %) 12.00
10/05 Remise de chèques clients 3 056.88
11/05 Paiement par chèque 5623 491.37
12/05 CB Papéthèque 49.00
12/05 Remise de chèques clients 1 998.30
13/05 Chèque 5625 336.98
13/05 Chèque 5621 354.23
14/05 Prélèvement Orange 390.00
SOLDE CRÉDITEUR au 15.05.20N 4 441.74


1. Saisis les valeurs attendues en respectant la chronologie
2. Clique sur "Vérification"
...VERT => Bravo, le choix est correct !
...MAUVE => C'est la bonne lettre, trouve l'association à cette lettre !
...ROUGE => C'est faux, recommence ! Courage...
J'établis le rapprochement bancaire
Respecter les règles de saisie des nombres
- Séparer les unités des centimes par un point (ex : 1210.52)
- Ne pas mettre d'espace pour séparer les milliers des centaines
- Saisir les centimes même s'il n'y en a pas (ex : 1210.00)
- Ne pas saisir 0 avant la valeur
- Ne rien saisir s'il n'y a pas de valeur

Report >> Respecter l'ordre du relevé dans la saisie des opérations non pointées
ÉTAT de RAPPROCHEMENT
COMPTE 51220000 BANQUE RELEVÉ BANCATOUS Banque en ligne
N° LIBELLÉ DÉBIT CRÉDIT LIBELLÉ DÉBIT CRÉDIT
N°1
N°2
N°3
N°4
N°6
N°7
 Totaux  Totaux
 Soldes rapprochés  Soldes rapprochés

J'identifie les actions correctives à mener
N° LIBELLÉ DE L'OPÉRATION MONTANT
+/-		 ACTION
Que dois-je faire ?
N°1

Pour aller plus loin
Je présente les écritures comptables de régularisation
JOURNAL des ÉCRITURES de RÉGULARISATION
------------------------------ AJUSTEMENT COMPTABLE N°1 ------------------------------------------------
N°1 BQ 15/05 DÉBIT
CRÉDIT