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N3-2 Le rapprochement bancaire
1. Saisis les valeurs attendues
2. Clique sur "Vérification"
...VERT => Bravo, le choix est correct !
...MAUVE => C'est la bonne lettre, trouve l'association à cette lettre !
...ROUGE => C'est faux, recommence ! Courage...
Je lettre le compte 51220000 Banque avec le relévé de compte de la banque en ligne
La première lettre est A en majuscule
L'ordre alphabétique respecte la chronologie du rapprochement
Le rapprochement se fait du compte 51220000 vers le relevé de compte de la banque

EXTRAIT du GRAND-LIVRE de l'ENTREPRISE
51220000 Banque BANCATOUS   Du 01.05 au 31.05.20N
Dates Libellés Débit
Débit = augmentation de l'avoir en banque (entrée d'argent)
Lt
Lt = lettre
A pour le 1er lettrage
Z si l'opération a été rapprochée lors de la période précédente
! = si inversion de chiffre
Crédit
Crédit = diminution de l'avoir en banque (sortie d'argent)
Solde
01.05 Solde au 01.05.20N 9 852.14 9 852.14
01.05 CH5212 Avicenne 1 525.82 8 326.32
02/05 CH5213 Bonneterre 1 642.63 6 683.69
03/05 CH5214 TotalEnergies 80.00 6 603.69
10/05 CH5215 Nettoitout FAC25412 865.65 5 738.04
11/05 CH5216 Crampon 982.55 4 755.49
12/05 CH5217 La Poste 80.00 4 675.49
17/05 1352 Remise LCR à l’escompte 4 000.00 8 675.49
17/05 REM7455 Remise d’espèces 900.00 9 575.49
20/05 1352 Agios / LCR escompté 96.00 9 479.49
25/05 PREL3693 Générale des Eaux 1 351.20 8 128.29
27/05 VVIR8955 Bio Bordeaux 600.00 8 728.29

Édition du relevé bancaire depuis le site www.bancatous.fr
Du 01.05 au 31.05.20N
Compte courant 96868325770  BIC code Swift : BANC42FR
IBAN : FR76 3745 2697 0096 8683 2577 033
Dates Opérations Débit
Débit = diminution de l'avoir en banque (sortie d'argent)
Lt
Lt = lettre
A pour le 1er lettrage
Z si l'opération a été rapprochée lors de la période précédente
! = si inversion de chiffre
Crédit
Crédit = augmentation de l'avoir en banque (entrée d'argent)
01/05 Solde à nouveau 9 852.14
05/05 CH5212 Avicenne 1 525.82
06/05 Retrait carte bancaire DAB 200.00
07/05 CH5213 Bonneterre 1 642.63
07/05 CH5214 TotalEnergies 80.00
16/05 CH5215 Nettoitout FAC25412 856.65
17/05 Remise d’espèces BOR44256 1 300.00
18/05 REM7455 Remise d’espèces 900.00
20/05 Effet escompté NET 3 904.00
20/05 PREL3693 Générale des Eaux 1 351.20
20/05 PREL102533 EDF 2 052.68
SOLDE CRÉDITEUR au 31.05.20N 8 247.16


1. Saisis les valeurs attendues en respectant la chronologie
2. Clique sur "Vérification"
...VERT => Bravo, le choix est correct !
...MAUVE => C'est la bonne lettre, trouve l'association à cette lettre !
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J'établis le rapprochement bancaire
Respecter les règles de saisie des nombres
- Séparer les unités des centimes par un point (ex : 1210.52)
- Ne pas mettre d'espace pour séparer les milliers des centaines
- Saisir les centimes même s'il n'y en a pas (ex : 1210.00)
- Ne pas saisir 0 avant la valeur
- Ne rien saisir s'il n'y a pas de valeur

Report >> Respecter l'ordre du relevé dans la saisie des opérations non pointées
ÉTAT de RAPPROCHEMENT
OPÉRATIONS Respecter la chronologie de report des opérations non pointées
Mettre la 1ère opération non pointée sur la 1ère ligne correspondante
MONTANT
SOLDE du GRAND LIVRE au 
Report solde  
Sommes à comptabiliser au DÉBIT du compte BANQUE
TOTAL 1 
Sommes à comptabiliser au CRÉDIT du compte BANQUE
TOTAL 3 
Opérations NON DÉBITÉES par la BANQUE
TOTAL 4 
Opérations NON CRÉDITÉES par la BANQUE
TOTAL 5 
SOLDE du RELEVÉ BANCAIRE ARRÊTÉ au 
J'identifie les actions correctives à mener
N° LIBELLÉ DE L'OPÉRATION MONTANT
+/-		 ACTION
Que dois-je faire ?
N°1
N°2
N°3
N°4

Pour aller plus loin
Je présente les écritures comptables de régularisation
JOURNAL des ÉCRITURES de RÉGULARISATION
------------------------------ AJUSTEMENT COMPTABLE N°1 ------------------------------------------------
N°1 BQ 31/05 DÉBIT
CRÉDIT
------------------------------ AJUSTEMENT COMPTABLE N°2 ------------------------------------------------
N°2 BQ 31/05 DÉBIT
CRÉDIT
------------------------------ AJUSTEMENT COMPTABLE N°3 ------------------------------------------------
N°3 BQ 31/05 DÉBIT
CRÉDIT
------------------------------ AJUSTEMENT COMPTABLE N°4 ------------------------------------------------
N°4 BQ 31/05 DÉBIT
CRÉDIT