Atelier2 N2 - La préparation de la déclaration de TVA

1. Saisis les valeurs attendues dans les zones roses ou jaunes
2. Clique sur "Vérification"
...VERT => Bravo, le choix est correct !
...ORANGE => C'est partiellement correct !
...ROUGE => C'est faux, recommence ! Courage...

Je renseigne l'état préparatoire à la déclaration de TVA

Saisie des nombres
- Aucune valeur = 0
- Montant de la comptabilité = avec centimes (ex : 12.53 / 1.25 / 2.00)
- Montant à déclarer = valeur arrondie à l'euro

ÉTAT PRÉPARATOIRE

ÉLÉMENTS	MONTANT DE LA COMPTABILITÉ	MONTANT à DÉCLARER
TVA collectée 05,5 %
TVA collectée 20,0 %
TOTAL TVA COLLECTÉE
TVA déductible sur ABS 05,5 %
TVA déductible sur ABS 20,0 %
TVA déductible sur immobilisations 20 %
TOTAL TVA DÉDUCTIBLE
Crédit de TVA à reporter du mois précédent
TVA à PAYER ou CRÉDIT de TVA

Pour aller plus loin
Je présente l'écriture comptable de liquidation de la TVA

Schéma de l'écriture comptable à respecter
44520 TVA du intracommunautaire
44571 TVA collectée (dans l'ordre du PCG)
44562 TVA sur immobilisations
44566 TVA déductible /BS (dans l'ordre du PCG)
44567 Crédit de TVA
44551 TVA à décaisser
758/658 Écart de centimes

Aucune saisie si le débit ou le crédit ne sont pas concernés
(ex : si le compte est débité, ne rien saisir au crédit)

JOURNAL DES ÉCRITURES COMPTABLES
JL	Date	Libellé de l'opération	Compte		Débit	Crédit
OD	30/09







TOTAL