Niveau 3 - La préparation de la déclaration de TVA
Prépare l'état préparatoire à la déclaration de TVA à partir de la balance des comptes
MON ENTREPRISE
BALANCE DES COMPTES
Période du 01/03/20N
Au 31/03/20N
Au 31/03/20N
| N° de COMPTE | INTITULÉ du COMPTE | CUMUL | SOLDES | ||
|---|---|---|---|---|---|
| DÉBIT | CRÉDIT | DÉBIT | CRÉDIT | ||
| 445620 | TVA déductible / immo. 20,0 % | 3 450,18 | 3 450,18 | ||
| 445661 | TVA déductible / ABS 05,5 % | 1 095,75 | 90,15 | 1 005,60 | |
| 445662 | TVA déductible / ABS 20,0 % | 5 541,29 | 540,23 | 5 001,06 | |
| 445672* | Crédit de TVA de février | 1 440,00 | 1 440,00 | ||
| 445711 | TVA collectée 05,5 % | 242,69 | 3 829,14 | 3 586,45 | |
| 445712 | TVA collectée 20,0 % | 1 508,22 | 17 708,73 | 16 200,51 | |
| TOTAL CLASSE 4 | 13 278,13 | 22 168,25 | 10 896,84 | 19 786,96 | |
| 707100 | Ventes de marchandises 05,5 % | 4 412,50 | 69 620,75 | 65 208,25 | |
| 707200 | Ventes de marchandises 20,0 % | 7 541,11 | 88 543,67 | 81 002,56 | |
| TOTAL CLASSE 7 | 11 953,61 | 158 164,42 | 0,00 | 146 210,81 | |
*Le dernier chiffre correspond au mois du crédit de TVA
ÉTAT PRÉPARATOIRE à la déclaration de TVA
ÉLÉMENTS
MONTANT DE LA COMPTABILITÉ
MONTANT À DÉCLARER
✓
TVA collectée 05,5 %
TVA collectée 20,0 %
TOTAL TVA COLLECTÉE
TVA déductible sur ABS 05,5 %
TVA déductible sur ABS 20,0 %
TVA déductible sur immobilisations 20 %
TOTAL TVA DÉDUCTIBLE
Crédit de TVA à reporter du mois précédent
TVA À PAYER ou CRÉDIT de TVA
(mettre le signe "-" en cas de crédit de TVA)
(mettre le signe "-" en cas de crédit de TVA)
📊 Score de réussite
0/20 (0%)
🔍 Pour aller plus loin....
Présente l'écriture comptable de liquidation de la TVA
💡 Saisis l'écriture de liquidation TVA (8 comptes requis). Les pastilles t'indiqueront si tes choix sont
corrects.
ÉCRITURE de liquidation de la TVA de mars
JL
Date
Compte
Intitulé
Débit
Crédit
✓
OD
05/04
TOTAL