A1 Niveau 3 - La déclaration de TVA et ses calculs
Réalise la déclaration de TVA à partir de l'extrait de la balance au 31/05/20N.
EXTRAIT DE LA BALANCE AU 31/05/20N
Mouvements et soldes
Au 31/05/20N
Au 31/05/20N
| N° | INTITULÉ DU COMPTE | Solde DÉBIT |
Solde CRÉDIT |
|---|---|---|---|
| 445200 | TVA due intracommunautaire 20 % | 0.00 | 4976.00 |
| 445620 | TVA déductible sur immobilisations | 1173.00 | 0.00 |
| 445661 | TVA déductible sur autres biens et services 20 % | 8880.00 | 0.00 |
| 445662 | TVA déductible intracommunautaire 20 % | 4976.00 | 0.00 |
| 445667 | Crédit de TVA à reporter | 2257.00 | 0.00 |
| 445710 | TVA collectée 20 % | 0.00 | 17790.00 |
| 607110 | Achats de marchandises et consommables 20 % | 44400.00 | 0.00 |
| 607120 | Achats de marchandises et consommables U.E. 20 % | 24880.00 | 0.00 |
| 707110 | Ventes de marchandises et consommables 20 % | 0.00 | 88950.00 |
| 707120 | Ventes de marchandises et consommables U.E. 20 % | 0.00 | 5090.00 |
FICHE PRÉPARATOIRE À LA SAISIE DE LA TÉLÉDÉCLARATION TVA CA3
OPÉRATIONS IMPOSABLES
Base hors taxe
Taxe due
Ventes HT France
Acquisitions HT intracommunautaires
TVA COLLECTÉE
TVA DÉDUCTIBLE
TVA déductible sur immobilisations
TVA déductible sur autres biens et services
TVA déductible intracommunautaire
Crédit de TVA du mois précédent
TOTAL TVA DÉDUCTIBLE
Crédit de TVA ou TVA à payer
TVA À PAYER
CRÉDIT DE TVA