A1 Niveau 2 - La déclaration de TVA et ses calculs
Réalise la déclaration de TVA à partir des opérations du mois de décembre !
OPÉRATIONS DU MOIS DE DÉCEMBRE
Mouvements et soldes
Au 31/12/20N
Au 31/12/20N
| N° COMPTE | INTITULÉ DU COMPTE | Mvt Débit | Mvt Crédit | Solde Débit | Solde Crédit |
|---|---|---|---|---|---|
| 445620 | TVA déductible / immobilisations | 589.51 | 0.00 | 589.51 | |
| 445660 | TVA déductible / ABS 20,0 % | 6542.20 | 154.89 | 6387.31 | |
| 445670 | Crédit de TVA à reporter | 86.00 | 0.00 | 86.00 | |
| 445710 | TVA collectée à 20,0% | 189.72 | 8124.58 | 0.00 | 7934.86 |
| 707000 | Ventes de marchandises à 20,0% | 948.60 | 440622.90 | 0.00 | 39674.30 |
A - MONTANT DES OPÉRATIONS RÉALISÉES
OPÉRATIONS TAXÉES (HT)
A1 Ventes, prestations de services
B2 Acquisitions intracommunautaires
OPÉRATIONS NON TAXÉES
E1 Exportations Hors UE
F2 Livraisons intracommunautaires
B - DÉCOMPTE DE LA TVA À PAYER
TVA BRUTE
Base hors taxe
Taxe due
08 Taux normal 20 %
09 Taux réduit 5,5 %
9B Taux réduit 10 %
16 Total de la TVA brute due
17 Dont TVA sur acquisitions intracommunautaires
TVA DÉDUCTIBLE
19 Biens constituant des immobilisations
20 Autres biens et services
22 Report du crédit apparaissant ligne 27 de la précédente déclaration
23 Total TVA déductible
CRÉDIT DE TVA
25 Crédit de TVA (ligne 23 – ligne 16)
27 Crédit à reporter
TAXE À PAYER
28 TVA nette due (ligne 16 – ligne 23)
32 Total à payer (lignes 28 + 29 – AB)