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CATA compta N1
Le contrôle des états préparatoires à la déclaration de TVA

Activité de l'entreprise : grossiste en produits biologiques
L'entreprise propose une gamme de produits variés aux professionnels (détaillants bio) et, depuis peu, aux particuliers.
Les produits : Beauté - Bien-être - Boisson - Enfants - Épicerie - Produits du marché
La fabrication de glaces artisanales (nouveauté)


Les états préparatoires à la télédéclaration de TVA sont réalisés manuellement sur tableur.




RELEVÉ DES VALEURS DE TVA
ÉLÉMENTS MONTANT
DE LA COMPTABILITÉ
MONTANT
à DÉCLARER
TVA collectée 05,5 %
TVA collectée 20,0 %
TOTAL TVA COLLECTÉE
TVA déductible sur ABS 20,0 %
TVA déductible sur immobilisations
TOTAL TVA DÉDUCTIBLE
Crédit de TVA à reporter du mois précédent


Je contrôle l'état préparatoire à la télédéclaration de TVA
Je présente l'état préparatoire rectifé en fonction des erreurs repérées Saisie des nombres
- Aucune valeur = 0
- Montant de la comptabilité = avec centimes (ex : 12.53 / 1.25 / 2.00)
- Montant à déclarer = valeur arrondie à l'euro

CA3 – ÉTAT PRÉPARATOIRE
ÉLÉMENTS MONTANT
OPÉRATIONS IMPOSABLES
Ventes HT France
TOTAL TVA BRUTE DUE (collectée)
TVA DÉDUCTIBLE
TVA déductible sur immobilisations
TVA déductible sur autres biens et services
Crédit de TVA du mois précédent
TOTAL TVA DÉDUCTIBLE
TVA à PAYER
ou CRÉDIT de TVA


JOURNAL DES ÉCRITURES COMPTABLES
JL Date Libellé de l'opération Compte Débit Crédit
OD 31/01
TOTAL